결제일 후 수익률을 계산하려면 결제 의해 분배되는 분포 및 기본 가격을 알 필요가 있습니다. 때에 따라서는 여러 화해를 겪을 수 있으며, 이러한 배당의 각각을 기억하는 것은 어렵습니다. 따라서 이러한 결제를 고려하여 수익률을 계산할 수 있도록 누적 수익률을 사전에 계산하고 있습니다. 즉, 투자 수익은 "(회수율의 누적 수익률 / 투자 수익률의 누적 수익률 -1) x100"으로 계산됩니다. 또한 배당이 없는 경우 누적 수익률 및 기준 가격은 기본적으로 같은 값이 됩니다 (단, 누적 수익률이 1에서 일반 수혜자 인증서의 기준 가격이 1000에서 시작하는 것을 제외 ).
청구 기준 가격
과세 기준은 세금을 지급하는 표준 가격입니다. 기금의 이익에 과세가 필요 과세하지 않는 부분이 있습니다. 세금이 지급되는 부분만을 고려하여 계산된 기준 가격이 과세 기준 가격입니다. 예를 들어, 처음에 투자한 투자자 (첫 번째 기본 가격 = 1000)이 돈을 찾아 기본 가격이 1100인 경우, 과세 기준은 1050이며, 세금은 50에 대해서만 지급됩니다.